财务大数据分析与可视化：基于Power BI案例应用（第2版微课版）-图书-人邮教育社区

特别说明

本教材可结合融智教务管理、实践任务管理平台使用。

内容摘要

随着我国信息化进程的不断加速及大数据和人工智能技术的不断发展，财务人员需要全面深入地分析财务数据，帮助企业预测和防范经营过程中可能遇到的风险。本书以Power BI为数据分析工具，重点介绍了商业智能的相关知识，以及利用Power BI获取数据、整理数据，并对数据建模，进而实现财务大数据分析和可视化的内容。本书最后还提供了一个白色家电行业三家上市公司的财务分析案例和一个虚拟企业的经营分析案例，这些典型案例能够帮助读者进一步加深理解，学以致用。
本书内容新颖，强调数据思维训练，难度适宜，教学资源丰富，适用于应用型本科院校和高等职业院校会计类专业相关课程的教学，对希望了解财务大数据分析和可视化知识的从业人员也是一本通俗易懂的参考书。

项目一商业智能基础 ………………………………………… 1
任务一了解商业智能………………………………………………………………………………… 2
子任务一商业智能的定义 ………………………………………………………………………… 3
子任务二商业智能的系统架构 …………………………………………………………………… 3
子任务三商业智能的应用价值 …………………………………………………………………… 5
子任务四商业智能的核心技术 …………………………………………………………………… 6
子任务五自助式商业智能分析工具 ……………………………………………………………… 9
任务二了解数据类型和财务大数据……………………………………………………………… 10
子任务一数据类型 ……………………………………………………………………………… 10
子任务二财务大数据 …………………………………………………………………………… 12
任务三了解常见数据分析模型…………………………………………………………………… 12
子任务一 SWOT分析模型 ……………………………………………………………………… 13
子任务二 PEST模型 ……………………………………………………………………………… 14
子任务三波特五力模型 ………………………………………………………………………… 14
子任务四 4P模型 ………………………………………………………………………………… 15
子任务五 5W2H模型 …………………………………………………………………………… 15
子任务六 RFM模型 ……………………………………………………………………………… 16
子任务七 AARRR模型 …………………………………………………………………………… 17
子任务八逻辑树模型 …………………………………………………………………………… 17
任务四了解常见数据分析方法…………………………………………………………………… 17
任务五可视化技术基础…………………………………………………………………………… 19
子任务一认识数据可视化 ……………………………………………………………………… 19
子任务二常见可视化图表 ……………………………………………………………………… 21
巩固提高……………………………………………………………………………………………… 23
财务大数据分析与可视化：基于 Power BI 案例应用（第 2 版微课版）
项目二认识Power BI ……………………………………… 25
任务一 Power BI基础 …………………………………………………………………………… 27
子任务一传统商业智能分析与自助式商业智能分析 ………………………………………… 27
子任务二 Power BI简介 ………………………………………………………………………… 27
子任务三 Power BI的特点 ……………………………………………………………………… 28
任务二 Power BI应用模式及系列组件 ………………………………………………………… 29
子任务一 Power BI应用模式 …………………………………………………………………… 29
子任务二 Power BI系列组件 …………………………………………………………………… 30
任务三 Power BI Desktop安装与账号注册……………………………………………………… 31
子任务一安装Power BI Desktop ……………………………………………………………… 31
子任务二注册Power BI账号 …………………………………………………………………… 32
任务四 Power BI Desktop界面…………………………………………………………………… 33
子任务一菜单栏 ………………………………………………………………………………… 33
子任务二视图 …………………………………………………………………………………… 34
子任务三报表编辑器 …………………………………………………………………………… 35
巩固提高……………………………………………………………………………………………… 36
项目三快速实践Power BI ………………………………… 38
任务一初识数据获取与整理……………………………………………………………………… 40
子任务一获取数据 ……………………………………………………………………………… 40
子任务二整理数据 ……………………………………………………………………………… 41
任务二初识数据建模……………………………………………………………………………… 44
子任务一建立数据模型 ………………………………………………………………………… 44
子任务二新建列 ………………………………………………………………………………… 45
子任务三新建度量值 …………………………………………………………………………… 46
任务三初识数据可视化…………………………………………………………………………… 47
子任务一插入图像、文本框、形状 …………………………………………………………… 47
2
目录
3
子任务二插入卡片图 …………………………………………………………………………… 48
子任务三插入环形图 …………………………………………………………………………… 49
子任务四插入条形图 …………………………………………………………………………… 49
子任务五插入折线和簇状柱形图 ……………………………………………………………… 50
子任务六插入气泡图 …………………………………………………………………………… 52
子任务七插入切片器 …………………………………………………………………………… 53
子任务八报表美化 ……………………………………………………………………………… 54
巩固提高……………………………………………………………………………………………… 55
项目四数据获取与整理 …………………………………… 58
任务一区分一维表和二维表……………………………………………………………………… 59
任务二数据获取…………………………………………………………………………………… 60
子任务一从文件导入数据 ……………………………………………………………………… 60
子任务二从文件夹导入数据 …………………………………………………………………… 62
子任务三从数据库导入数据 …………………………………………………………………… 63
子任务四从网页导入数据 ……………………………………………………………………… 65
子任务五从其他数据源导入数据 ……………………………………………………………… 65
子任务六重新设定数据源 ……………………………………………………………………… 66
任务三数据整理…………………………………………………………………………………… 66
子任务一 Power Query编辑器和M语言 ……………………………………………………… 67
子任务二数据的行、列操作和筛选 …………………………………………………………… 68
子任务三数据类型的转换 ……………………………………………………………………… 72
子任务四数据格式的转换 ……………………………………………………………………… 73
子任务五数据的拆分、提取和合并 …………………………………………………………… 75
子任务六数据的转置和反转 …………………………………………………………………… 79
子任务七数据的透视和逆透视 ………………………………………………………………… 80
子任务八设置分组依据 ………………………………………………………………………… 82
子任务九添加列 ………………………………………………………………………………… 82
财务大数据分析与可视化：基于 Power BI 案例应用（第 2 版微课版）
子任务十日期和时间的整理 …………………………………………………………………… 83
子任务十一数据的基本数学运算 ……………………………………………………………… 85
子任务十二数据的组合 ………………………………………………………………………… 86
巩固提高……………………………………………………………………………………………… 90
项目五数据建模 …………………………………………… 92
任务一管理关系…………………………………………………………………………………… 93
子任务一认识表 ………………………………………………………………………………… 93
子任务二认识关系及关系模型 ………………………………………………………………… 94
子任务三创建关系 ……………………………………………………………………………… 96
任务二认识DAX公式和CALCULATE函数、DIVIDE函数 …………………………………… 99
子任务一认识DAX公式 ………………………………………………………………………… 99
子任务二认识CALCULATE函数………………………………………………………………… 104
子任务三认识DIVIDE函数 ……………………………………………………………………… 105
任务三新建列、新建度量值与新建表……………………………………………………………107
子任务一新建列 ………………………………………………………………………………… 107
子任务二新建度量值 …………………………………………………………………………… 108
子任务三新建表 ………………………………………………………………………………… 110
巩固提高………………………………………………………………………………………………112
项目六数据可视化 ………………………………………… 114
任务一默认可视化图表……………………………………………………………………………115
子任务一常见可视化图表简介 ………………………………………………………………… 115
子任务二仪表图 ………………………………………………………………………………… 117
子任务三 KPI图 …………………………………………………………………………………… 120
任务二自定义可视化图表…………………………………………………………………………120
子任务一添加自定义可视化对象 ……………………………………………………………… 120
子任务二马表图 ………………………………………………………………………………… 122
4
目录
5
子任务三子弹图 ………………………………………………………………………………… 122
子任务四词云图 ………………………………………………………………………………… 123
子任务五桑基图 ………………………………………………………………………………… 124
任务三图表美化……………………………………………………………………………………125
子任务一切换主题 ……………………………………………………………………………… 125
子任务二设置图表格式 ………………………………………………………………………… 126
任务四图表的筛选、钻取和编辑交互……………………………………………………………127
子任务一图表的筛选 …………………………………………………………………………… 127
子任务二图表的钻取 …………………………………………………………………………… 130
子任务三图表的编辑交互 ……………………………………………………………………… 131
巩固提高………………………………………………………………………………………………133
项目七财务会计案例：上市公司财务数据分析与
可视化 ……………………………………………… 135
任务一资产负债表分析与可视化…………………………………………………………………139
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 139
子任务二制作切片器 …………………………………………………………………………… 142
子任务三制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 144
子任务四制作资产结构、资本结构图 ………………………………………………………… 145
子任务五制作主要资产堆积图 ………………………………………………………………… 146
子任务六资产负债率变动图制作 ……………………………………………………………… 148
子任务七制作资产负债表 ……………………………………………………………………… 149
任务二利润表分析与可视化………………………………………………………………………151
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 151
子任务二制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 153
子任务三制作利润漏斗图 ……………………………………………………………………… 154
子任务四制作期间费用占比图 ………………………………………………………………… 155
子任务五制作经营利润形成过程图 …………………………………………………………… 155
财务大数据分析与可视化：基于 Power BI 案例应用（第 2 版微课版）
子任务六制作营业收入、营业成本、毛利率趋势图 ………………………………………… 157
子任务七制作利润表 …………………………………………………………………………… 158
任务三现金流量表分析与可视化…………………………………………………………………159
子任务一了解业务场景 ………………………………………………………………………… 159
子任务二制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 160
子任务三制作现金流入来源图 ………………………………………………………………… 161
子任务四制作现金净流量年度变化图 ………………………………………………………… 162
子任务五制作营业收入现金含量图 …………………………………………………………… 163
子任务六制作现金流量表 ……………………………………………………………………… 164
任务四财务比率分析与可视化……………………………………………………………………165
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 165
子任务二制作切片器 …………………………………………………………………………… 167
子任务三制作公式提示图 ……………………………………………………………………… 168
子任务四制作财务比率纵向、横向对比图 …………………………………………………… 168
任务五杜邦分析可视化……………………………………………………………………………170
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 170
子任务二制作杜邦分析图 ……………………………………………………………………… 172
子任务三制作权益净利率比较表 ……………………………………………………………… 172
任务六首页可视化…………………………………………………………………………………174
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 174
子任务二制作标题 ……………………………………………………………………………… 175
子任务三制作核心指标 ………………………………………………………………………… 175
子任务四制作导航栏 …………………………………………………………………………… 176
子任务五制作交互元素 ………………………………………………………………………… 176
巩固提高………………………………………………………………………………………………177
项目八管理会计案例：连锁店业务数据分析与可视化 … 178
任务一销售分析与可视化…………………………………………………………………………181
6
目录
子任务一了解业务场景 ………………………………………………………………………… 181
子任务二制作切片器 …………………………………………………………………………… 183
子任务三制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 184
子任务四制作收入分类占比和利润分类占比图 ……………………………………………… 185
子任务五制作销售收入排名图 ………………………………………………………………… 186
子任务六制作销售收入与销售成本变动趋势图 ……………………………………………… 187
子任务七制作销售利润表 ……………………………………………………………………… 188
任务二订单分析与可视化…………………………………………………………………………189
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 189
子任务二制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 190
子任务三制作产品订单量排名图 ……………………………………………………………… 191
子任务四制作订单量-销售额四象限分析图…………………………………………………… 192
子任务五制作订单量日变动趋势图 …………………………………………………………… 193
任务三预算执行分析与可视化……………………………………………………………………194
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 194
子任务二制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 195
子任务三制作实际-预算对比分析图…………………………………………………………… 197
子任务四制作完成率排名图 …………………………………………………………………… 198
子任务五制作销售额完成情况表 ……………………………………………………………… 198
任务四产品ABC分析与可视化 …………………………………………………………………200
子任务一了解任务场景 ………………………………………………………………………… 200
子任务二制作产品ABC分类表 ………………………………………………………………… 201
子任务三制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 202
子任务四制作ABC分类占比图 ………………………………………………………………… 203
子任务五制作销售额ABC分析图 ……………………………………………………………… 203
任务五会员画像分析与可视化……………………………………………………………………205
子任务一了解应用场景 ………………………………………………………………………… 205
子任务二制作店铺名称切片器 ………………………………………………………………… 206
子任务三制作核心指标图 ……………………………………………………………………… 207
7
财务大数据分析与可视化：基于 Power BI 案例应用（第 2 版微课版）
子任务四制作会员性别和年龄分布图 ………………………………………………………… 207
子任务五制作会员学历和职业分布图 ………………………………………………………… 208
子任务六制作会员贡献分布图 ………………………………………………………………… 209
子任务七制作活跃会员分布图 ………………………………………………………………… 210
子任务八制作店铺会员贡献表 ………………………………………………………………… 210
任务六首页可视化…………………………………………………………………………………211
子任务一了解业务场景 ………………………………………………………………………… 211
子任务一制作画布背景 ………………………………………………………………………… 212
子任务三制作标题 ……………………………………………………………………………… 212
子任务四制作导航栏 …………………………………………………………………………… 212
子任务五制作核心指标 ………………………………………………………………………… 213
子任务六制作交互元素 ………………………………………………………………………… 213
巩固提高………………………………………………………………………………………………214