第 1章　Excel基础知识　1
1.1　Excel工作环境的设置　1
1.1.1　Excel选项设置　1
1.1.2　工具栏的设置　1
1.1.3　菜单的设置　2
1.2　Excel的基本结构　3
1.2.1　工作簿　3
1.2.2　工作表　3
1.2.3　单元格　3
1.3　Excel公式基础　4
1.3.1　公式的输入　4
1.3.2　公式的切换　5
1.3.3　以结果替换公式　6
1.4　公式的引用　7
1.4.1　单元格与区域的引用　7
1.4.2　公式的复制　8
1.4.3　绝对引用与相对引用　9
1.4.4　公式的三维引用　10
1.4.5　查找公式引用　11
1.5　Excel图表　12
1.5.1　创建图表　12
1.5.2　图表选项　15
1.5.3　图表格式　17
1.6　Excel文档保护　19
1.6.1　保护Excel文档　19
1.6.2　保护工作表和单元格　22
1.6.3　隐藏公式　23
1.6.4　保护工作簿结构　23
1.6.5　追踪共享文档修改　24
1.6.6　保护权限设置　25
1.7　函数基础　27
1.7.1　函数概述　27
1.7.2　函数的输入　27

第 2章　Excel数据分析　29
2.1　对数据进行排序　29
2.1.1　单列数据排序　30
2.1.2　按多个关键字对数据清单进行排序　30
2.2　在数据表中进行数据查询　31
2.2.1　使用记录单进行数据查询　31
2.2.2　使用自动筛选功能查询数据　32
2.2.3　使用高级筛选进行数据查询　34
2.3　对数据清单进行分类汇总　35
2.3.1　快速创建数据清单的分类汇总　35
2.3.2　创建嵌套分类汇总　36
2.3.3　删除分类汇总　36
2.4　使用模拟运算表进行数据分析　36
2.4.1　使用单变量模拟运算表求解　37
2.4.2　使用双变量模拟运算表求解　38
2.4.3　删除模拟运算表　39
2.4.4　将模拟运算表的计算结果转换为常量　39
2.5　方案管理　40
2.5.1　定义和编辑方案　40
2.5.2　显示方案查看结果　41
2.5.3　创建方案摘要　41
2.6　数据透视表　42
2.6.1　创建数据透视表　42
2.6.2　设置数据透视表　43
2.6.3　建立数据透视图　43

第3章　Excel数据库功能　45
3.1　导入外部文本数据　45
3.2　连接外部数据库　46
3.2.1　新建并保存数据库查询　47
3.2.2　运行已有的查询　49
3.2.3　查询结果的更新　49
3.3　常用数据库函数　50
3.3.1　数据库函数概述　50
3.3.2　数据库函数的参数　50
3.3.3　条件区域设置原则　52

第4章　函数　53
4.1　函数概述　53
4.1.1　函数嵌套　53
4.1.2　函数分类　53
4.2　财务函数　54
4.2.1　投资计算函数FV　55
4.2.2　投资年金现值函数PV　55
4.2.3　投资净现值函数NPV　56
4.2.4　利率计算函数RATE　56
4.2.5　年金函数PMT　57
4.2.6　折旧计算函数DB　57
4.3　日期与时间函数　58
4.4　数学与三角函数　58
4.4.1　求和函数SUM　58
4.4.2　条件求和函数SUMIF　59
4.4.3　四舍五入函数ROUND　60
4.4.4　取整函数TRUNC　60
4.5　统计函数　60
4.5.1　平均值函数AVERAGE　60
4.5.2　统计个数的函数COUNT　61
4.5.3　条件统计函数COUNTIF　61
4.5.4　**大值函数MAX与**小值函数MIN　62
4.5.5　第k个**大值函数LARGE与**小值函数SMALL　62
4.5.6　众数函数MODE　63
4.5.7　排位函数RANK　63
4.6　查找与引用函数　64
4.6.1　LOOKUP函数　64
4.6.2　列查找函数VLOOKUP　65
4.6.3　行查找函数HLOOKUP　66
4.7　文本函数　67
4.7.1　大小写转换函数LOWER、UPPER和PROPER　67
4.7.2　字符串提取函数LEFT、RIGHT和MID　67
4.7.3　字符串比较函数EXACT　68
4.7.4　字符串合并函数CONCATENATE　68
4.8　逻辑函数　69
4.8.1　逻辑判断函数IF　69
4.8.2　复合条件函数AND和OR　69
4.8.3　IF、AND和OR函数综合实例　70
4.9　信息函数　70
4.9.1　返回单元格信息函数CELL　71
4.9.2　错误类型返回函数ERROR.TYPE　71
4.9.3　返回当前环境信息的函数INFO　71
4.9.4　检验引用类型函数——IS类函数　72
4.9.5　奇偶校验函数ISEVEN与ISODD　72
4.9.6　数值类型测定函数TYPE　72
4.10　函数应用案例　73
4.10.1　奖金计算表　73
4.10.2　简历　74
4.10.3　万年历　76

第5章　Excel高级应用技巧　80
5.1　格式设置技巧　80
5.1.1　文本类型数字的输入　80
5.1.2　自定义数字显示格式　81
5.1.3　文字旋转　82
5.2　高级编辑技巧　83
5.2.1　自动换行　83
5.2.2　强行换行　83
5.2.3　上下标的输入　83
5.2.4　固定选择单元格　84
5.2.5　快速调整数据次序　84
5.3　Excel管理技巧　84
5.3.1　去掉默认表格网线　85
5.3.2　启用自动运行宏　85
5.3.3　批量处理　85
5.3.4　修复受损的Excel文档　86
5.4　Excel应用技巧　87
5.4.1　使用选择性粘贴实现行列转置　87
5.4.2　使用Excel计算时间　87
5.4.3　转换中文大写金额　88

第6章　VBA基础　89
6.1　VBA概述　89
6.1.1　VBA是什么　89
6.1.2　Excel环境中基于应用程序自动化的优点　90
6.2　宏　90
6.2.1　录制简单的宏　90
6.2.2　执行宏　91
6.2.3　查看录制的代码　91
6.2.4　编辑录制的代码　92
6.2.5　处理录制的宏　93
6.3　VBA基础　95
6.3.1　标识符　95
6.3.2　运算符　95
6.3.3　数据类型　96
6.3.4　变量与常量　96
6.3.5　数组　97
6.3.6　注释和赋值语句　97
6.3.7　书写规范　97
6.4　语句　98
6.4.1　判断语句　98
6.4.2　循环语句　100
6.4.3　过程和函数　102
6.5　内置函数　104
6.6　Excel VBA对象模型　106
6.6.1　Application对象　106
6.6.2　Workbook和Worksheet对象　113
6.6.3　单元格和范围对象　119
6.7　Excel宏的应用——成绩分析处理程序　124

第7章　出纳管理系统　130
7.1　概述　130
7.2　现金日记账管理　132
7.2.1　设计思路　132
7.2.2　系统初始化　132
7.2.3　日常处理　135
7.2.4　月末处理　136
7.2.5　数据安全　137
7.3　银行存款日记账管理　138
7.3.1　设计思路　138
7.3.2　建立模板　139
7.3.3　系统初始化　143
7.3.4　日常处理　143
7.3.5　月末处理　146

第8章　账务处理系统　154
8.1　概述　154
8.2　建立模板　155
8.2.1　建立工作表　156
8.2.2　设置公式　162
8.2.3　部分重要宏的编写　171
8.3　系统初始化　180
8.3.1　设置总账科目　180
8.3.2　设置明细科目及余额　181
8.4　日常处理　183
8.4.1　填制凭证　183
8.4.2　凭证输出　188
8.4.3　账簿输出　188
8.4.4　现金流量数据输入　192
8.4.5　报表输出　193
8.4.6　科目维护　193
8.5　月末处理　193
8.5.1　生成下月账务工作簿　193
8.5.2　结转明细科目余额　194
8.5.3　累计年度发生额　194
8.5.4　清理凭证工作表　194
8.5.5　月末结转宏　194

第9章　工资核算系统　196
9.1　实现思路　196
9.2　建立模板　197
9.2.1　建立工作表　197
9.2.2　部门对照设置　198
9.2.3　工资表计算公式设置　199
9.2.4　工资汇总表设置　202
9.2.5　工资费用分配凭证设置　203
9.2.6　工资条的处理　203
9.2.7　保护数据　207
9.3　系统初始化　208
9.3.1　部门对照表初始　208
9.3.2　工资汇总表初始　208
9.3.3　工资基本数据初始　208
9.4　日常处理　208
9.4.1　工资变动数据的输入　209
9.4.2　调入调出职工数据调整　209
9.4.3　工资数据输出　209
9.5　月末处理　211
9.5.1　费用分配凭证处理　211
9.5.2　准备下月数据　212

第 10章　固定资产管理系统　213
10.1　概述　213
10.1.1　固定资产相关概念　213
10.1.2　固定资产折旧计算　214
10.1.3　实现思路　217
10.2　建立模板　219
10.2.1　创建固定资产工作簿　219
10.2.2　公式设置　221
10.3　系统初始化　225
10.3.1　状态表设置　225
10.3.2　部门设置　225
10.3.3　类别设置　225
10.3.4　初始卡片录入　225
10.4　日常处理　226
10.4.1　增加固定资产　227
10.4.2　减少固定资产　227
10.4.3　固定资产增减登记簿查询　227
10.4.4　费用分配凭证查询　228
10.4.5　固定资产台账查询　228
10.4.6　分类汇总　228
10.5　月末处理　228
10.5.1　转出费用分配凭证　229
10.5.2　月末处理　229
10.6　折旧计算分析　232

第 11章　成本核算系统　234
11.1　概述　234
11.2　品种法　235
11.2.1　方法介绍　235
11.2.2　品种法的计算程序　236
11.2.3　实现思路　237
11.2.4　实现步骤　237
11.3　逐步结转分步法　248
11.3.1　方法介绍　248
11.3.2　逐步结转分步法的计算程序　249
11.3.3　实现思路　249
11.3.4　实现步骤　250
11.4　作业成本法　255
11.4.1　方法介绍　255
11.4.2　实现思路　256
11.4.3　实现步骤　257

参考文献　261