内容提要 1
前 言 2
第 1章 Excel基础 8
1.1 Excel工作界面介绍 8
1.1.1 快速访问工具栏 9
1.1.2 功能区 9
1.2 工作簿与工作表 10
1.2.1 创建工作簿 10
1.2.2 保存工作簿 11
1.2.3 创建工作表 12
1.2.4 重命名工作表 12
1.2.5 移动或复制工作表 12
1.2.6 删除工作表 13
1.2.7 显示和隐藏工作表 14
1.3 行、列和单元格区域 14
1.3.1 行、列的概念和范围 14
1.3.2 选中行、列 15
1.3.3 设置行高和列宽 15
1.3.4 插入行、列 16
1.3.5 行、列的移动和复制 16
1.3.6 删除行、列 16
1.3.7 隐藏和显示行、列 17
1.3.8 区域的概念 17
1.3.9 单元格区域的选取 17
1.4 设置单元格格式 18
1.4.1 功能区中的命令组 19
1.4.2 浮动工具栏 19
1.4.3 【设置单元格格式】对话框 20
1.5 在Excel中输入和编辑数据 21
1.5.1 Excel中的数据类型 22
1.5.2 在单元格中输入数据 23
1.5.1 日期和时间内容的输入规范 23
1.5.2 编辑单元格内容 24
1.5.3 填充与序列 24
1.5.4 数据输入时的常见问题 26
1.6 使用Excel处理数据 26
1.6.1 排序 26
1.6.2 筛选 31
1.6.3 查找与替换 34
1.6.4 数字类型的转换 37
1.7 对重要的文件进行保护 40
第 2章 货币时间价值 43
2.1 终值计算 43
2.1.1 单利终值计算 43
2.1.2 普通复利终值计算 45
2.2 现值计算 48
2.2.1 单利现值计算 48
2.2.2 普通复利现值计算 49
2.3 单利和复利的对比 50
2.3.1 使用公式计算不同计息方式的结果 50
2.3.2 使用图表展示不同计息方式的差异 52
2.4 计息周期与终值和现值 56
2.4.1 名义利率与实际利率 56
2.4.2 每年多次计息的终值与现值计算 58
第3章 内部长期投资 61
3.1 固定资产折旧管理 61
3.1.1 制作固定资产管理表 61
3.1.2 快速查询固定资产状况 68
3.1.3 利用数据透视表查询固定资产状况 71
3.1.4 固定资产折旧计算 81
3.1.5 不同折旧计算方法的对比分析 87
3.2 长期投资决策 87
3.2.1 平均报酬率计算 88
3.2.2 投资回收期计算 89
3.3 净现值计算 94
3.3.1 现金流定期条件下的净现值计算 95
3.3.2 现金流不定期条件下的净现值计算 98
3.4 内部收益率计算 99
3.4.1 每年现金流固定时的内部收益率计算 99
3.4.2 现金流定期条件下的内部收益率计算 100
3.4.3 现金流不定期条件下的内部收益率计算 100
3.4.4 各期收入净额再投资条件下的内部收益率计算 101
第4章 项目投资分析 106
4.1 使用方案管理器对投资项目进行分析 106
4.1.1 建立方案管理器基础表格 107
4.1.2 添加和编辑方案 109
4.2 多项目投资决策规划求解 115
4.2.1 建立规划求解基础模型 115
4.2.2 添加规划求解加载项和设置参数 116
第5章 证券投资分析 124
5.1 不同类型债券的价格计算 124
5.1.1 永久债券价值计算 124
5.1.2 计算定期付息债券发行价格 124
5.1.3 计算折价债券发行价格 126
5.1.4 计算到期付息债券价格 126
5.2 债券投资收益率计算 131
5.2.1 计算定期付息债券收益率 131
5.2.2 计算到期付息债券收益率 132
5.2.3 计算折价发行债券的收益率 133
5.3 债券投资收益额计算 134
5.3.1 计算定期付息证券的应计利息 134
5.3.2 计算到期付息债券的应计利息 135
第6章 借款筹资分析 141
6.1 不同模式下的还款计算 141
6.1.1 分期等额还本付息情况下的每期还款额 141
6.1.2 计算每期还款的本金和利息 142
6.1.3 计算累计还贷本金和利息 143
6.2 资金需要量预测 144
第7章 流动资产管理 146
7.1 最佳现金持有量 146
7.2 应收账款管理 149
7.2.1 创建应收账款明细账 149
7.2.2 用公式统计各客户应收账款 151
7.2.3 用数据透视表统计各客户应收账款 155
7.2.4 分析客户应收账款账龄 157
7.2.5 计算坏账准备金额 159
7.2.6 使用函数公式制作应收账款催款函 162
7.2.7 使用邮件合并制作应收账款催款函 166
7.3 存货管理 169
第8章 销售分析 179
8.1 按日期分段汇总销售数据 179
8.2 多角度查看销售占比 181
第9章 利润管理 185
9.1 本量利分析 185
9.1.1 本量利分析的前提条件 185
9.1.2 制作本量利计算模型 186
9.1.3 在计算模型中添加调节按钮 188
9.2 利润构成分析 191
9.2.1 制作简单的利润构成瀑布图 191
9.2.2 年度利润构成分析 192
第 10章 成本费用管理 198
10.1 按科目汇总费用总额 198
10.1.1 使用函数公式法汇总费用总额 198
10.1.2 使用数据透视表汇总费用总额 201
10.2 年度生产成本分析 203
10.2.1 制作年度生产成本分析表 203
10.2.2 计算各项成本占比 204
第 11章 全面预算管理 210
11.1 全面预算的主要内容 210
11.2 编制预算申请表和预算执行表 211
11.2.1 编制预算申请表 211
11.2.2 编制预算执行表 212
第 12章 常用财务分析方法 215
12.1 比率分析 215
12.2 比较分析 216
12.3 趋势分析 218
12.4 杜邦分析 219
12.4.1 杜邦分析法中的主要财务指标关系和模型创建 219
12.4.2 杜邦分析模型的局限性 222